境外投资备案的几种情形
2024-05-27 14:35:18来源: http://www.iechen.com/
近年随着我国经济的快速发展,境内企业不断发展壮大,为了更好的扩大发展市场,投资者把目光放到了海外。但是我国对外投资管控的非常严格,企业需要办理0DI备案,资金才能合法出境,海外利润才能合规入境。那什么是ODI备案呢?企业又需要在什么情况下办理ODI备案呢?让我们带着疑问来了解吧!
ODI,英文全称为Overseas Direct Investment,即境外直接投资,是指国内的企业经过相关部门的审批后,通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资,拥有或获得境外非金融企业的所有权、控制权、经营权等权益。
ODI企业境外投资证书的主要作用是让境内企业的投资资金,以合法的方式汇到境外去,境外公司拿到投资款之后,才有资金去经营。也就是说,如果将来你的企业要进行海外上市,只有做了ODI备案,才能避免不合规的风险和障碍。
企业需要办理ODI备案的情况
1、国内公司需要进驻海外市场,处理业务等需要创建海外公司;
2、企业需要向外投资项目进行汇款,银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件,才能进行汇款操作;
3、国内公司在海外设立的子公司,再返回国内设立外资企业,需要开设银行外汇账户;
4、国内企业同国外公司有合作的项目或业务;
5、内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。
对外投资备案的类型
对外投资备案分为:备案制和核准制。商务部和省级商务主管部门按照企业境外投资的不同情形,分别实行备案和核准管理。
1、核准制:企业境外投资涉及敏感国家和地区(与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家。必要时,商物部可另行公布其他实行核准管理的国家和地区的名单。)、敏感行业(涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国(地区)以上利益的行业。)的,实行核准管理。
2、备案制:企业其他情形的境外投资,实行备案管理。
办理ODI备案的条件
1、符合“境外投资”定义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;
2、主体和成立时间要求:主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案。
3、股东背景、资金来源、投资真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目真实性的,很难通过审查。
4、财务要求:最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。
ODI,英文全称为Overseas Direct Investment,即境外直接投资,是指国内的企业经过相关部门的审批后,通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资,拥有或获得境外非金融企业的所有权、控制权、经营权等权益。
ODI企业境外投资证书的主要作用是让境内企业的投资资金,以合法的方式汇到境外去,境外公司拿到投资款之后,才有资金去经营。也就是说,如果将来你的企业要进行海外上市,只有做了ODI备案,才能避免不合规的风险和障碍。
企业需要办理ODI备案的情况
1、国内公司需要进驻海外市场,处理业务等需要创建海外公司;
2、企业需要向外投资项目进行汇款,银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件,才能进行汇款操作;
3、国内公司在海外设立的子公司,再返回国内设立外资企业,需要开设银行外汇账户;
4、国内企业同国外公司有合作的项目或业务;
5、内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。
对外投资备案的类型
对外投资备案分为:备案制和核准制。商务部和省级商务主管部门按照企业境外投资的不同情形,分别实行备案和核准管理。
1、核准制:企业境外投资涉及敏感国家和地区(与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家。必要时,商物部可另行公布其他实行核准管理的国家和地区的名单。)、敏感行业(涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国(地区)以上利益的行业。)的,实行核准管理。
2、备案制:企业其他情形的境外投资,实行备案管理。
办理ODI备案的条件
1、符合“境外投资”定义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;
2、主体和成立时间要求:主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案。
3、股东背景、资金来源、投资真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目真实性的,很难通过审查。
4、财务要求:最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。
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